Wet van 18 september 2017 tegen witwassen: Volledige analyse

In het kort

De Belgische wet van 18 september 2017 is de hoeksteen van het AML/CFT-dispositief: ze verplicht 32 categorieën professionals (banken, notarissen, accountants, domiciliatiekantoren…) om hun cliënten te identificeren, risico's te beoordelen, verrichtingen te monitoren en elk vermoeden aan de CFI te melden. De sancties lopen op tot 5 miljoen euro administratieve boete en 5 jaar gevangenisstraf.

Inleiding: De hoeksteen van AML in België

De wet van 18 september 2017 over witwassen en terrorismefinanciering is de fundamentele wetgeving die 32 categorieën professionals verplicht tot strikte AML/CFT-naleving, waaronder domiciliatiekantoren. Een volledig overzicht van de verplichtingen vindt u in onze praktische gids voor de wet van 18 september 2017.

Kernc ijfers:

• 137 artikelen met verplichtingen en sancties

• €5 miljoen maximale boete

• 5 jaar gevangenis bij ernstige niet-naleving

• Transpositie 4e en 5e EU-richtlijnen

Hoofdverplichtingen voor domiciliatiekantoren

1. Klantenidentificatie (Art. 19-26)

Standaard due diligence (CDD):

• ✅ Identificatie klant + vertegenwoordigers

• ✅ Identificatie UBO's (uiteindelijk begunstigden)

• ✅ Begrijpen doel zakelijke relatie

• ✅ Continue monitoring

Versterkte due diligence (EDD) verplicht voor:

• PEPs (politiek prominente personen)

• Landen met hoog risico

• Hoogrisicosituaties

1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20

async function performCDD(client: Client): Promise<CDDReport> {
  class="code-comment">// Verificatie via Company Belgium
  const kboData = await companyBelgiumClient.companies.get(client.enterpriseNumber);
  const uboData = await companyBelgiumClient.companies.getUBO(client.enterpriseNumber);
  
  class="code-comment">// Sanctiescreening
  const sanctions = await screeningService.check(client);
  
  class="code-comment">// Risicobeoordeling
  const riskScore = calculateRiskScore({
    country: kboData.country,
    sector: kboData.naceCode,
    isPEP: sanctions.isPEP,
  });
  
  return {
    compliant: riskScore < 70,
    eddRequired: riskScore >= 60,
  };
}

2. Melding verdachte transacties (Art. 47)

Verplichte CFI-melding:

• Onmiddellijk bij vermoeden

• Vóór uitvoering indien mogelijk

• Tipping-off verboden (klant informeren)

3. Documentbewaring (Art. 34)

Minimum 10 jaar bewaren:

• Identificatiedocumenten

• CFI-meldingen

• Due diligence-rapporten

4. Risicoanalyse (Art. 8)

Elk onderworpen kantoor moet een risicoanalyse opstellen die klanten-, product- en distributiekanaalrisico's evalueert.

5. Personeelsopleiding (Art. 16)

Jaarlijkse training verplicht over:

• Herkenning verdachte operaties

• Wettelijke verplichtingen

• Interne procedures

Zie ons AML/KYC-opleidingsprogramma voor domiciliatiekantoren voor een gestructureerd 8-modulenprogramma.

6. Compliance Officer (Art. 15)

Voor structuren > 5 werknemers: toegewijde Compliance Officer die CFI-meldingen centraliseert en naleving waarborgt.

Sancties bij niet-naleving

Administratieve sancties (Art. 91)

• Boetes: €50.000 tot €5.000.000 (of 10% omzet)

• Schorsing activiteit

• Intrekking vergunning

Zie ook onze gids over sancties bij niet-naleving van de AML-wet voor recente gepubliceerde cases.

Strafrechtelijke sancties

• Witwassen: 15 dagen tot 5 jaar gevangenis

• Niet-melding: 6 maanden tot 5 jaar

• Tipping-off: 6 maanden tot 3 jaar

Naleving met Company Belgium

1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15

class="code-comment">// Geautomatiseerde nalevingscontrole
async function verifyCDDCompliance(enterpriseNumber: string) {
  const company = await companyBelgiumAPI.companies.get(enterpriseNumber);
  
  const checks = {
    registered: company.status === class="code-string">'ACTIVE',
    addressVerified: company.addresses.length > 0,
    uboIdentified: await hasUBOData(enterpriseNumber),
  };
  
  return {
    compliant: Object.values(checks).every(Boolean),
    recommendations: generateRecommendations(checks),
  };
}

Start uw compliance met Company Belgium - 100 gratis verificaties/maand.

---

Gerelateerde artikelen:

• AML/KYC-compliance voor domiciliatiekantoren

• Onderworpen bedrijven: Volledige verplichtingen