AMLA & AMLR: de Europese antiwitwasconformiteit anticiperen tegen 2027

In het kort

Het AML-pakket 2024 van de Europese Unie introduceert vier instrumenten: de AMLR (verordening rechtstreeks toepasselijk op 10 juli 2027), de AMLD6 (om te zetten richtlijn), AMLA (Europese autoriteit gevestigd in Frankfurt, operationeel sinds 1 juli 2025) en de hervormde TFR over crypto-activa. Voor Belgische onderworpenen is de sleuteldeadline 10 juli 2027: alle KYC-beleid, UBO-procedures, monitoring en archivering moeten in lijn zijn met de AMLR, op straffe van sancties tot 10 miljoen euro.

Waarom 2027 alles verandert

Op 10 juli 2024 publiceerde de Europese Unie in het *Publicatieblad* het AML-pakket 2024 — de meest ambitieuze antiwitwashervorming sinds de eerste richtlijn van 1991. Vier wetgevende instrumenten, een strak schema en een nieuwe logica: harmoniseren in plaats van interpretatievrijheid laten aan de lidstaten.

Het sleutelwoord: einde aan de versnippering. Waar de Belgische wet van 18/09/2017 de 5e richtlijn met eigen keuzes omzette (onderworpenen, drempels, sancties), legt het nieuwe kader een rechtstreeks toepasselijke verordening op. Geen 27 verschillende AML-regimes meer — het doel is een gemeenschappelijke verplichte sokkel in heel de EU.

De spil-deadline: 10 juli 2027. Op die datum worden de AMLR (verordening) en de AMLD6 (omgezette richtlijn) van toepassing. Elke Belgische onderworpen entiteit zal haar beleid, procedures, instrumenten en opleidingen moeten hebben aangepast. Anticiperen betekent twee jaar winst op concurrenten die de tekst pas op het laatst ontdekken.

Het AML-pakket 2024: 4 instrumenten om te kennen

Het pakket beperkt zich niet tot AMLA. Het rust op vier complementaire teksten:

De AMLR is de revolutie: voor het eerst legt een Europese verordening rechtstreeks AML-verplichtingen op aan onderworpen entiteiten, zonder via een nationale wet te passeren. Belgische notarissen, boekhouders, banken, vastgoedmakelaars en domicilieerders worden onderworpen aan een tekst die woord voor woord geldt in Parijs, Berlijn, Madrid en Brussel.

De AMLD6 vult de AMLR aan: ze behandelt aangelegenheden die van nature tot de bevoegdheid van de staten behoren (organisatie van toezichthouders, werking van de CFI en haar tegenhangers, toegang tot het UBO-register, enz.).

De AMLA is de nieuwe Europese autoriteit. De TFR breidt de traceerbaarheidsverplichtingen (de *Travel Rule*) uit tot alle dienstverleners op crypto-activa.

AMLA: de nieuwe Europese antiwitwasautoriteit

De Anti-Money Laundering Authority (AMLA) is het door verordening (EU) 2024/1620 opgerichte agentschap. Kernpunten:

• Zetel: Frankfurt-am-Main (Duitsland), gekozen in februari 2024

• Oprichting: operationeel sinds 1 juli 2025

• Personeelsdoel: ongeveer 400 personen op volle capaciteit (2027-2028)

• Bestuur: een voorzitter, een uitvoerend bestuur, een algemene raad met nationale toezichthouders

AMLA oefent twee soorten toezicht uit:

Rechtstreeks toezicht (40 hoogrisico-entiteiten)

Vanaf 2028 houdt AMLA rechtstreeks toezicht op een kern van ongeveer 40 onderworpen entiteiten die als hoog grensoverschrijdend risico worden beschouwd: grote Europese banken, grote crypto-dienstverleners, sommige fintechs. De lijst zal medio 2027 worden gepubliceerd op basis van geharmoniseerde criteria (volumes, grensoverschrijdende blootstelling, geografisch risico).

Indirect toezicht (alle anderen)

Voor de tienduizenden andere onderworpenen (notarissen, boekhouders, vastgoedmakelaars, domicilieerders, kleinere banken) blijft het toezicht nationaal (NBB, FSMA, FOD Economie, ITAA, BIV in België). Maar AMLA:

• Vaardigt de technische standaarden uit die de nationale toezichthouders moeten toepassen

• Coördineert grensoverschrijdende inspecties

• Beoordeelt nationale toezichthouders en kan hen verbeteringsplannen opleggen

• Kan het over nemen bij ernstig falen van een nationale toezichthouder

Concreet effect: de NBB en FSMA, al streng, zullen nog moeten opschalen op technische standaarden, sanctieschalen en inspectiefrequentie. Belgische onderworpenen voelen het AMLA-effect zonder rechtstreeks door haar te worden gecontroleerd.

AMLR: materiële regels EU-breed geharmoniseerd

De AMLR (Verordening 2024/1624) bundelt meer dan 80 artikelen die de hele AML-cyclus dekken. Belangrijkste wijzigingen tegenover de Belgische wet van 18 september 2017:

1. Uitbreiding van de onderworpen entiteiten

AMLR breidt de lijst van obliged entities uit. Komen er onder meer bij:

• Alle dienstverleners op crypto-activa (CASP) — in plaats van alleen crypto/fiat-wisselkantoren

• Crowdfunding-platforms

• Handelaars in luxegoederen (boven gepreciseerde drempels)

• Professionele voetbalmakelaars en topvoetbalclubs (emblematische maatregel, vanaf 2029 volgens risico)

• Handelaars in cultuurgoederen en antiek (boven 10 000 €)

• Niet-bancaire hypothecairen in bepaalde staten

Domicilieerders, fiduciairen en adviseurs (in België al gedekt) blijven binnen het toepassingsgebied.

2. Eén plafond voor cashbetalingen: 10 000 €

AMLR voert een eenmalig Europees plafond van 10 000 € in voor elke cashbetaling in een professionele context. Staten kunnen een lager plafond behouden (België heeft al 3 000 € voor professionele transacties, dat blijft van kracht). Boven het plafond zijn KYC-controles verplicht.

3. Uiteindelijk begunstigden (UBO): drempel verduidelijkt

De 25 %-drempel blijft, maar de rekencriteria worden gepreciseerd:

• Directe of indirecte aanhouding

• Controle via andere middelen (aandeelhoudersovereenkomst, vetorecht)

• Aanwijzing van standaard-UBO (bestuurders) alleen na alle andere wegen te hebben uitgeput, met gedocumenteerde rechtvaardiging

Voor complexe multi-jurisdictionele structuren legt AMLR een geformaliseerde UBO-cascade op tot aan de natuurlijke persoon. Zie onze gids uiteindelijk begunstigden en Belgisch UBO-register.

4. Verscherpte waakzaamheid: eenvormige regels voor derde landen

AMLR harmoniseert de verscherpte waakzaamheidsmaatregelen (EDD) voor:

• Derde landen met hoog risico (EU-lijst)

• Politiek prominente personen (PEP)

• Afstandsrelaties zonder eIDAS-identificatie van substantieel niveau

Einde van het lappendeken tussen lidstaten: één EDD-schaal overal van toepassing.

5. Verborgen schatten en residentie door investering

AMLR legt verplichte verscherpte waakzaamheid op aan programma's van citizenship by investment en residence by investment. Verschillende staten (Cyprus, Malta, Portugal) worden impliciet geviseerd.

6. Verplichte gestandaardiseerde digitale identificatie

AMLR legt de wederzijdse erkenning op van eIDAS-elektronische identificatie van substantieel of hoog niveau. In België betekent dit dat eID en itsme® EU-breed worden erkend voor KYC, en omgekeerd buitenlandse elektronische identifiers van gelijkwaardig niveau.

AMLD6: wat in de Belgische wet blijft

De AMLD6 (Richtlijn 2024/1640) blijft een richtlijn om om te zetten. Ze behandelt zaken die de interne organisatie van de staten raken:

• Bevoegdheden toezichthouders: harmonisatie administratieve sancties, minimumschaal

• Samenwerking tussen FIE's: de Belgische CFI moet automatisch uitwisselen met haar tegenhangers in opgesomde gevallen (gemoderniseerd FIU.net-netwerk)

• Nationale BO-registers: versterkte interconnectie via BORIS (Beneficial Ownership Register Interconnection System)

• Toegang tot bankrekeningen: gecentraliseerd register van bankrekeningen (in België: het Centraal Aanspreekpunt bij de NBB, al bestaand)

• Opheffing beroepsgeheim: harmonisatie van gevallen waarin toezichthouders en FIE's informatie kunnen verkrijgen

• Bescherming AML-klokkenluiders

België heeft tot 10 juli 2027 om deze bepalingen om te zetten in een wet die die van 18/09/2017 zal vervangen (of aanvullen).

Tijdlijn 2024-2030: te memoriseren data

Aan elke datum hangt een interne werf voor de onderworpen entiteiten — zie de roadmap hieronder.

Wie is in België betrokken?

Alle huidige onderworpenen van de wet van 18/09/2017 blijven gedekt door de AMLR — sommige komen erbij. In de praktijk:

• Banken, levensverzekeraars, beursvennootschappen, EME, PSP → NBB-toezicht + AMLA-standaarden

• Crypto-dienstverleners → AMLR-kader + hervormde TFR

• Notarissen, advocaten, gerechtsdeurwaarders, bedrijfsrevisoren

• Boekhouders, accountants, belastingadviseurs (ITAA)

• Vastgoedmakelaars (BIV)

• Domicilieerders, fiduciairen, dienstverleners aan vennootschappen (FOD Economie)

• Handelaars in waardevolle goederen (juweliers, goud, kunst)

• Casino's en exploitanten van kansspelen

• Nieuw: crowdfunding, kunsthandelaars boven 10 000 €, sommige handelaars in edelmetalen

Let op: de overgrote meerderheid van Belgische onderworpenen zal niet rechtstreeks door AMLA worden gesuperviseerd — maar zal de geharmoniseerde technische standaarden ondergaan via NBB, FSMA, FOD Economie en ITAA.

Praktische roadmap: wat te doen in 2026, 2027, 2028?

Fase 1 — Bewustmaking en mapping (2026)

• Status bepalen: is uw entiteit al onderworpen of wordt ze het met AMLR?

• Kloof in kaart brengen tussen uw huidige dispositief (wet 18/09/2017) en de AMLR

• Directie en AML-verantwoordelijke opleiden over de grote wijzigingen

• Bijwerken van uw risicobeoordeling met oog op de nieuwe drempels

Fase 2 — Aanpassing van de procedures (2026 medio 2027)

• KYC-beleid herzien om de nieuwe regels te integreren (geformaliseerde UBO-cascade, geharmoniseerde EDD voor derde landen)

• Monitoring-processen aanpassen aan de technische AMLA-eisen

• Grensoverschrijdende eIDAS-erkenning invoeren (eID / itsme® + buitenlandse identifiers van gelijkwaardig niveau)

• Documentatie van dossiers versterken (de AMLR vereist meer schriftelijke rechtvaardigingen, met name voor de UBO-cascade en de standaard-UBO)

• Digitale kluis voorbereiden conform de bewaring 10 jaar met tijdstempel en traceerbare toegang

Fase 3 — Eindconformiteit (10 juli 2027)

• AMLR-deadline: op die datum moeten uw beleid, procedures, cliëntdossiers en systemen de nieuwe verordening weerspiegelen

• Drie maanden vooraf een blanco-audit om laatste afwijkingen te identificeren

• Alle teams opleiden (AMLR vereist gedocumenteerde periodieke opleidingen)

Fase 4 — Doorlopende aanpassing (vanaf 2028)

• AMLA-monitoring: technische standaarden volgen naarmate ze verschijnen

• Aanpassing van RegTech-instrumenten aan de nieuwe monitoringregels

• Anticipatie van gecoördineerde inspecties grensoverschrijdend (2028-2030)

• Jaarlijkse update van de risicobeoordeling met AMLA-elementen (risicolanden, typologieën)

Sancties onder het nieuwe regime

AMLR verstrengt de administratieve sanctieschaal. Bij ernstige inbreuk:

• Rechtspersonen: tot 10 miljoen euro of 10 % van de totale jaaromzet — het hoogste van beide

• Natuurlijke personen: tot 5 miljoen euro per inbreuk

• Aanvullende sancties: beroepsverbod, intrekking erkenning, naamspecifieke publicatie

De nationale toezichthouders behouden hun sanctiebevoegdheid, maar met een geharmoniseerd minimum op EU-niveau. Zie onze gids sancties bij AML-niet-naleving voor het huidige regime — dat zal worden versterkt op 10 juli 2027.

FAQ: meest gestelde vragen

Wat is AMLA?

AMLA (Anti-Money Laundering Authority) is de Europese antiwitwasautoriteit opgericht door verordening (EU) 2024/1620. Gevestigd in Frankfurt, operationeel sinds 1 juli 2025, heeft ze als opdracht ongeveer 40 hoogrisico-entiteiten rechtstreeks te superviseren en de technische standaarden uit te vaardigen die alle nationale toezichthouders vanaf 2027 moeten toepassen.

Wat is AMLR?

AMLR (Anti-Money Laundering Regulation, verordening (EU) 2024/1624) is de Europese antiwitwasverordening die rechtstreeks toepasselijk wordt in alle lidstaten op 10 juli 2027. Ze harmoniseert de regels rond KYC, UBO, waakzaamheid, cashplafonds en verplichtingen van onderworpen entiteiten.

Wanneer is AMLR van toepassing?

Op 10 juli 2027. Op die datum moet elke EU-onderworpen entiteit de verordening toepassen, zonder nationale omzetting.

Zal mijn onderneming rechtstreeks door AMLA worden gesuperviseerd?

Zeer waarschijnlijk niet. AMLA superviseert rechtstreeks ongeveer 40 entiteiten met hoog grensoverschrijdend risico (grote Europese banken, grote CASP's, fintechs). De overgrote meerderheid van Belgische onderworpenen blijft gesuperviseerd door de gebruikelijke autoriteiten (NBB, FSMA, FOD Economie, ITAA, BIV), maar volgens de AMLA-technische standaarden.

Verandert het cashbetalingsplafond in België?

AMLR voert een EU-plafond van 10 000 € in voor professionele transacties. België heeft al een lager plafond (3 000 € voor professionele transacties), dat blijft van kracht. Dus concreet geen verandering voor Belgische handelaars, maar wel harmonisatie voor grensoverschrijdende transacties.

Wat nu doen in 2026?

Drie prioriteiten: (1) de kloof in kaart brengen tussen uw huidige dispositief (wet 18/09/2017) en de AMLR; (2) directie en AML-verantwoordelijke sensibiliseren voor de nieuwe concepten (geformaliseerde UBO, geharmoniseerde EDD, versterkte sancties); (3) uw RegTech-instrumentarium consolideren om de wijzigingen van 2027 op te vangen zonder noodingrepen.

Moet ik de Belgische omzetting afwachten?

Nee. AMLR is een rechtstreeks toepasselijke verordening — er valt niets af te wachten. AMLD6 (richtlijn) zal door een Belgische wet vóór 10 juli 2027 worden omgezet, maar betreft enkel de bevoegdheden van toezichthouders en de CFI. De materiële regels komen rechtstreeks via de AMLR tot u.

Zijn Belgische domiciliecentra betrokken?

Ja. Domiciliecentra en fiduciairen zijn al onderworpen in België onder de wet van 18/09/2017 en blijven binnen het toepassingsgebied van AMLR. Ze zullen hun beleid van verscherpte waakzaamheid, UBO-cascade en transactiemonitoring moeten aanpassen aan de nieuwe geharmoniseerde regels.

Welke verschillen met de 6e richtlijn (AMLD6)?

AMLD6 (Richtlijn 2024/1640) behandelt de interne organisatie van staten (bevoegdheden toezichthouders, samenwerking FIE's, BO-registers) — ze moet via een nationale wet worden omgezet. AMLR (Verordening 2024/1624) behandelt de materiële regels voor onderworpenen (KYC, UBO, waakzaamheid) — ze geldt rechtstreeks, zonder omzetting. Zie ook onze gids 6AMLD.

Hoe Company Belgium de overgang voorbereidt

Company Belgium rust Belgische onderworpenen toe om AMLR/AMLD6 op te vangen zonder last-minute technische renovatie:

• Geformaliseerde UBO-cascade op 3 niveaus en automatisch vergeleken met het Belgische UBO-register — al conform het toekomstige AMLR-formaat

• KYC-voorinvulling vanuit een KBO/BCE-nummer: benaming, rechtsvorm, bestuurders, NACE — de basis van een AMLR-ready cliëntdossier

• Doorlopende monitoring van KBO-wijzigingen (bestuurders, zetel, rekeningen, ontbinding) — afgestemd op de AMLA-standaarden in voorbereiding

• Geïntegreerde risicobeoordeling met matrices cliënt/product/geografie, bijgewerkt volgens de EU-lijsten

• eIDAS-erkenning van Belgische elektronische identiteiten (eID, itsme®) en buitenlandse van gelijkwaardig niveau

• Versleutelde en getimestampede digitale kluis voor bewaring 10 jaar, exporteerbaar bij gecoördineerde AMLA-inspecties

• Volledig auditspoor op elke raadpleging, wijziging of beslissing — AMLR vereist meer gedocumenteerde rechtvaardigingen dan de wet van 18/09/2017

De inzet is eenvoudig: entiteiten die hun dispositief vanaf 2026 consolideren, maken van 10 juli 2027 een eenvoudige parameterswitch. Wie wacht, betaalt de kost van een noodrenovatie — en wellicht de sancties van een te late conformiteit.

Samenvatting

• Het AML-pakket 2024 is de belangrijkste Europese antiwitwashervorming sinds 1991.

• AMLA = Europese autoriteit in Frankfurt, operationeel sinds 1 juli 2025, rechtstreeks toezicht op ~40 entiteiten vanaf 2028.

• AMLR = rechtstreeks toepasselijke verordening op 10 juli 2027 — vervangt de materiële regels van de Belgische wet van 18/09/2017.

• AMLD6 = richtlijn om te zetten in Belgisch recht vóór 10 juli 2027 — organiseert de bevoegdheden van toezichthouders en de FIE-samenwerking.

• TFR hervormd = traceerbaarheid uitgebreid tot crypto-activa.

• Sancties: tot 10 M€ of 10 % van de omzet voor rechtspersonen, 5 M€ voor natuurlijke personen.

• De juiste reflex: kloof in kaart brengen vanaf 2026, RegTech-instrumenten consolideren, teams opleiden en een vloeiende overgang voorbereiden voor 10 juli 2027.

AML-compliance houdt op een nationale aangelegenheid te zijn en wordt een gemeenschappelijke Europese sokkel. Belgische onderworpenen die anticiperen, nemen een concurrentievoordeel op wie de AMLR pas op het laatst ontdekt — en dat is precies de kans die Company Belgium helpt benutten.